O que é uma conta de desembolso?

diretores de uma empresa muitas vezes lançados gestão de caixa como uma ampla prática que pode impregnar a cultura geral operacional da organização - cobrindo todos os segmentos, função, unidade de negócios, processo e mecanismo. Central de políticas de gestão de caixa são procedimentos em torno de contas de desembolso, especialmente aqueles que se relacionam com saídas de dinheiro significativo e investimentos de longo prazo.

A empresa utiliza contas de desembolso para controlar o dinheiro que pôneis para despesas tão diversas como a folha de pagamento, contencioso, multas regulatórias, manutenção de equipamentos e material de escritório. Qualquer conta do negócio depende de monitorar o que sai - e que vem em - caves corporativos qualifica como uma conta de escoamento. Dada a importância desta conta, um monte de pensamento estratégico vai para a formulação e adoção de procedimentos de desembolso. Dessa forma, as contribuições diretas de chefes de departamento e gerentes de operações fortalecer a autoridade do manual de política corporativa e melhorar o fluxo de narrativa subjacente, que são critérios importantes que ajudam os funcionários claramente entendem como desembolsar fundos, quando fazê-lo, a quem buscar a aprovação de e como relatar as remessas.

Para uma empresa, um manual procedimento de pagamento bem-pensamento-out dá chefes segmento as alavancas necessárias para monitorar a atividade de negócios, responsáveis ​​por dinheiro da empresa com precisão e evitar a apropriação indevida de ativos - especialmente o roubo de dinheiro. Por exemplo, o tesoureiro corporativo pode trabalhar em conjunto com o pessoal do departamento de contabilidade para estabelecer as bases para gerenciamento de caixa eficaz, incutindo nos subordinados a importância de coisas como rastreamento de verificação, fiscalização conta de desembolso e de relatórios financeiros periódicos. A última prática é essencial para descobrir quanto dinheiro saiu de contas de desembolso durante um determinado período, tais como um mês ou trimestre.

Nas economias modernas, a liderança de uma empresa não pode permitir que a margem de manobra na forma como os funcionários gerenciar contas de desembolso, temendo que uma abordagem não-detém-barradas à administração de caixa pode custar o dinheiro do negócio abaixo da estrada. Isso ocorre porque os altos executivos devem gerir dinheiro da empresa de forma inteligente para que os investidores e credores vão perceber a organização como um menor risco de crédito. Caso contrário, os credores podem elevar o custo dos empréstimos da empresa e cobrar taxas de juro mais elevadas - um desenvolvimento adverso para o negócio, especialmente se ele precisa de dinheiro fresco para lidar com o tédio competitivo, expandir as vendas e fazer todas as coisas que uma empresa deve fazer permanecer no negócio ao longo Tempo.

Contas a pagar pessoal trabalham em conjunto com tesoureiros corporativos e gestores financeiros para monitorar quanto sai de contas de desembolso e descobrir por que a organização deve distribuir o dinheiro. Para executar tarefas de forma eficaz, esses profissionais usam ferramentas tão diversas como software de gerenciamento de dinheiro, programas de análise financeira, software de planejamento de recursos empresariais e aplicações de gestão de contas a receber ea pagar.