Como conciliar Contas a Pagar

Obter o equilíbrio de contabilidade geral ou a soma de contas a pagar e o equilíbrio razão auxiliar ou os detalhes da AP. Estes dois registros deve ser o mesmo montante, a fim de conciliar a conta.

Use um programa de planilha para configurar a reconciliação de contas a pagar. Use a coluna A para introduzir o saldo de contas a pagar de acordo com a contabilidade geral. Use coluna B para introduzir o balanço detalhado das contas a pagar. Se estes dois jogos, a conta está reconciliada. Se houver uma diferença de reconciliação, não há mais trabalho a fazer antes de fechar a conta.

artigos de revisão no detalhe de contas ou subsidiária que não estão na contabilidade geral. Além disso, observe nenhum item na contabilidade geral que são omitidos do detalhe de contas. Somar e subtrair esses itens de forma adequada entre cada registro.

Procure por possíveis erros de gravação para ajudar a reconciliar suas contas a pagar.

Encontrar entradas que foram postadas diretamente para a contabilidade geral e não são registrados no razão auxiliar ou os detalhes. Adicionar essas entradas para o lado do sub contabilidade ou a reconciliação.

Procure entradas na sub contabilidade que não são registrados na contabilidade geral. Adicione os valores para a coluna de contabilidade geral da reconciliação.

Rever as entradas nas contas a receber e contas a pagar detalhes ou sub Ledgers. Certifique-se de que as entradas foram devidamente contabilizados como débitos e créditos. erros de gravação comuns incluem créditos a receber ou débitos a pagar recordes.

Examine as entradas de conta em dinheiro. Procure créditos e débitos com dinheiro em vez de contas a pagar.

Faça o ajuste entradas para fechar os livros se a conta ainda não conciliar. Se a diferença for superior ao limiar de materialidade de sua empresa, continuar a analisar todas as entradas até que os livros são reconciliados.