O que é Sox Compliance?

A Lei Sarbanes-Oxley de 2002 foi projetado para controlar os sistemas de manutenção de registros que as empresas são obrigadas a manter. O ato foi passado para combater a enorme quantidade de escândalos financeiros que foram cometidos por grandes empresas como a WorldCom e Enron. SOX controla o processo de manutenção de registros para grandes empresas públicas e garante que os dados é mantido por um período de tempo suficiente. A SOX Act também controla o tipo de informação que é lançado sobre os clientes e acionistas, ajudando a proteger a sua identidade.

A Lei Sarbanes-Oxley foi inicialmente inspirado para ajudar a combater o número crescente de casos de fraude em grandes empresas públicas. SOX exige que as grandes empresas começam a se concentrar em manutenção de registros e controlar o processo de armazenamento de informação. SOX exige que os departamentos de TI monitorar e controlar todos os aspectos de armazenamento de informação e recall. Os departamentos de TI e protocolos foram completamente renovado pelo falecimento da Lei SOX, tornando-os porteiros de dados de negócios.

SOX incutiu uma compreensão mais profunda da protecção de dados e controle em grandes empresas. As empresas agora controlar e proteger os dados do usuário e do cliente em uma base muito mais profundo, que protege contra a fraude e roubo de identidade. Estas medidas exigem agora vários pedaços de informações de segurança de inquiridores e impedir que usuários não autorizados acessem informações sensíveis. Os requisitos de manutenção de registros de SOX também ajudar as empresas a rastrear criminosos em investigações.

Vídeo: Uma década da SOX

SOX exige que todos os registros de contas e transações ser armazenado durante pelo menos cinco anos. Tendo essas transações armazenados em estado inalterado, permite a investigação e auditoria das autoridades no caso de fraude propôs. Manutenção de registros tem sido aplicada pela conformidade SOX e tem ajudado a reduzir a quantidade de escândalos financeiros. Manutenção de registros também aumentou a quantidade de escrutínio que CEOs e outros gerentes são colocados através de.

As auditorias são realizadas por SOX agências de cumprimento e acompanhamento das políticas de manutenção de registros de departamentos tanto a contabilidade e TI. É necessário que as empresas apresentem modificações de transação e financeira. Departamentos devem apresentar dados solicitados em tempo hábil para auditorias. Se a informação for omitida ou incompleta de auditorias, os gestores estão sujeitos a descumprimento.

Vídeo: Controles Internos e Compliance

Descumprimento de auditorias SOX e investigações é tomado como uma ofensa grave. Ambas as penas de prisão e multas elevadas pode punir não conformidade com regulamentos da SOX. As auditorias são realizadas em todos os registros e monitorar os procedimentos de manutenção de registros da companhia, e qualquer violação destes procedimentos pode ser encontrada para ser uma violação da lei de conformidade SOX.