Fazer IRA Fundos passar por sucessões?

A primeira coisa a ver com qualquer IRA ou plano de aposentadoria é preencher o formulário de beneficiário. Este formulário está disponível a partir de seu provedor de IRA e pode ser atualizado sempre é necessário.

Preencha o formulário beneficiário com nomes e instruções específicas. Você geralmente precisa do nome completo de todos os beneficiários, sejam eles pessoas ou organizações, e uma identificação fiscal ou número de Segurança Social para cada um. Fornecer informações de contato atuais também.

Lista de um percentual específico da conta para cada beneficiário, especialmente se você não pretende dividir a conta uniformemente.

Lista beneficiários contingentes. Se a sua primeira escolha para a distribuição não está disponível devido a uma morte, listar uma segunda escolha. É importante fazer isso - se o pior acontecer, você fez suas escolhas conhecido.

Se você listar sua propriedade como o beneficiário do IRA, sua conta vai passar por sucessões e será distribuído por um juiz, a menos que você deixar instruções específicas para a sua divisão em sua vontade. Isso remove os benefícios de impostos diferidos de IRAs tradicionais, como propriedades devem ter uma distribuição total dos fundos imediatamente e pagar o imposto associado sobre a retirada. Seus beneficiários designados (através do formulário beneficiário) estão autorizados a tomar suas distribuições ao longo do tempo e tirar o benefício de diferimento do imposto.

Em alguns casos, você pode não querer o IRA para ir diretamente a um beneficiário. O beneficiário poderá ser gravemente incapacitados e incapaz de cuidar de si mesma. Ele pode ser muito jovem e precisar de assistência com suas decisões financeiras. Você pode ter um filho pródigo que é incapaz de gerir o dinheiro de uma forma que você achar apropriado. Nesses tipos de casos, considere um IRA trusteed ou designação de uma relação de confiança como o beneficiário de sua IRA. Ambas as opções permitem que você coloque restrições sobre a forma de distribuição ao beneficiário.

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Com um IRA trusteed, você configura um terceiro para gerenciar a conta e controlar o fluxo de distribuições. Enquanto o IRA ainda deve ser distribuído em uma programação regular, o administrador pode garantir que as distribuições são mantidos a um mínimo e que os investimentos de contas são apropriado para a situação.

Se você designar uma relação de confiança como um beneficiário IRA, a confiança mantém a distribuição mínima necessária até que seja necessário. A confiança é responsável por qualquer imposto de renda que é devido em distribuições. Com uma relação de confiança, você pode designar a quantidade e forma de distribuições aos eventuais beneficiários finais, destinando o dinheiro para educação, saúde ou outras despesas.

É importante lembrar que um cônjuge tem permissão para tratar o IRA como seu próprio. Se isso acontecer, ela também pode optar por alterar a designação beneficiário na conta. Além disso, se voltar a casar e não designados novos beneficiários a conta irá para seus familiares - o novo cônjuge - após sua morte, e não a seus beneficiários secundários.

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Você pode evitar essa situação, dividindo a conta entre todos os seus herdeiros, ou a criação de uma relação de confiança (com o seu próprio acordo de distribuição) como beneficiário do IRA.

Na maioria dos casos, seu formulário de beneficiário IRA vai derrubar qualquer irá você pode ter. Se você designar um cônjuge como beneficiário de sua conta e mais tarde tornar-se divorciado, essa pessoa continuará seu beneficiário até que você altere a forma.

Também é importante notar que, no momento da redação deste artigo, em 2010, o governo federal não reconhece casamentos do mesmo sexo ou parceiros heterossexuais não-casados ​​como cônjuges. Você deve designar o seu parceiro como beneficiário para eles para herdar o IRA, se não ele vai para o seu parente mais próximo (seus pais ou irmãos na maioria dos casos).