Como reverter uma distribuição IRA

Removendo o dinheiro de uma conta de aposentadoria individual (IRA) que você não precisa ou quer leva a impostos indesejados e possivelmente penalidades se você ainda não são 59 1/2 anos de idade. Sob a regra rollover de 60 dias, você pode inverter a distribuição IRA para evitar as consequências fiscais. Reversão não é possível em todos os casos e é sensível ao tempo, por isso quanto mais cedo você identificar o problema e endereço, a melhor chance que você tem de corrigir isso.

Coisas que você precisa

declaração IRA

Olhe para a data em que recebeu o cheque. Você tem 60 dias a partir da data em que recebeu o cheque para re-depositar fundos em um IRA qualificado.
Escrever um cheque para a quantidade exata da distribuição. Tenha em mente que as distribuições precoce (antes dos 59 anos 1/2) têm um 20 por cento de retenção do imposto federal já aplicada ao cheque. Você vai precisar fazer-se esta 20 por cento na seleção para evitar qualquer distribuição e obter os impostos retidos de volta quando você arquiva seu retorno.
Envie o cheque para o seu custodiante IRA ou a pé-lo em uma filial se é conveniente. Use serviços de correio de assinatura garantida ou solicitar um recibo de verificação ao dar o cheque para provar a data em que depositou o cheque.
Obter IRS formulários 1099-R e 5498 para o ano foram feitas a distribuição e re-depósito. O 1099-R registra a distribuição enquanto o 5498 registra a re-depósito.
Grave a distribuição na Linha 15, formulário 1040 para o depósito de impostos. Se utilizando o formulário 1040A, gravá-lo na linha 11.

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