Banco Reconciliação e lançamentos de ajuste

A próxima vez que você receber um extrato de conta do seu banco, preste atenção para a página de reconciliação, geralmente no final da declaração. Lá você iria ver o quanto o banco cobra pelos seus serviços, bem como a forma como ele calcula as taxas. As empresas também gastar tempo analisando seus saldos de caixa para garantir que os valores contábeis reconciliar com saldos bancários.

Banco reconciliação é um processo no qual você comparar seus registros pessoais com transacções indicadas no seu extrato bancário. Certifique-se o período em análise é a mesma. Por exemplo, se o seu extrato bancário relaciona a junho, seus registros pessoais devem cobrir o mesmo mês.

Como titular de uma conta bancária, você deve reconciliar seus registros com os seus saldos bancários para identificar erros ou omissões nos registros. Estes podem resultar de taxas bancárias não registradas nos registros do titular da conta e cheques pendentes que não limpou o banco.

Contadores gravar ajustando entradas para garantir registros do titular da conta não correspondem aos dados do banco. Eles fazem isso por débito e crédito contas financeiras, como ativos, passivos e despesas. Por exemplo, para gravar uma taxa bancária nos livros de um titular de conta, debitar a conta taxa de banco e de crédito da conta de dinheiro. Esta entrada reduz dinheiro em sua conta-os conceitos de contabilidade de débito e crédito são diferentes da terminologia bancária.

Regularmente conciliar seus extratos bancários pode ser útil, especialmente se você se envolver em várias transações ao longo de um mês e o banco tem taxas diferentes para cada tipo de transação. Por exemplo, a sua instituição financeira pode cobrar valores diferentes para tais transações como fios domésticos, transferências internacionais, avisos de fundos insuficientes e cobertura de cheque especial. Se você não tem conhecimento suficiente das regras de reconciliação bancária, sempre procurar a orientação de um profissional. Especialistas como contadores públicos e planejadores financeiros podem ajudar a conciliar seus extratos bancários e transações corretamente recordes em seus livros pessoais.

Seu banco lhe envia uma declaração em 02 de fevereiro, avisando que o saldo da conta foi de US $ 9.950 a partir de 31 de janeiro montante do banco é diferente do saldo de US $ 9.500 você está mostrando em seus livros pessoais. Você chama o representante de conta para discutir o assunto, eo representante envia-lhe uma lista de itens que podem justificar a discrepância. Em seus livros, você tem dois cheques no valor de US $ 500 que foram emitidas em 29 de janeiro e não limpar o banco na data de declaração. O representante avisa que as taxas totais para janeiro somaram US $ 50. Para conciliar quantidade declaração do banco, você subtrairia de $ 9.500 os cheques pendentes, totalizando US $ 500 para obter um saldo final de US $ 9.450. Para conciliar o saldo de caixa em seus livros, você seria subtrair a taxa de US $ 50 a partir de $ 9.500 para obter um saldo final de US $ 9.450. Agora seus livros pessoais reconciliar com seus registros bancários.