Como conciliar um extrato bancário com o General Ledger

Verificar a adição e subtracção no razão geral, particularmente se a razão é preparado manualmente. Isso garante que o total declaração é precisa.

Comparar todos os valores de seleção mostradas na contabilidade geral com os valores de seleção mostradas no extrato bancário. Além disso, verifique os totais de depósito mostrados na contabilidade geral com os depósitos apresentados no extrato bancário. Se discrepâncias aparecem em qualquer um dos valores apresentados, determinar se é um erro de banco ou um erro de entrada de contabilidade.

Liste todas as verificações pendentes e depósitos mostrados na contabilidade geral, mas ainda não refletidas no extrato bancário. Isso é comum para os depósitos que ocorreram perto do final do mês.

Verifique se quaisquer encargos bancários mostrados no extrato bancário, tais como encargos bancários diversos, também estão inscritos na conta de contabilidade geral.

Conciliar o equilíbrio de contabilidade geral para o saldo bancário subtraindo todos os cheques pendentes apresentados no livro, mas ainda não refletidas no extrato bancário, do total do banco. Adicione quaisquer depósitos pendentes apresentados no livro, mas ainda não refletidas no extrato bancário com o saldo bancário total. O saldo bancário ajustado deve, então, ser igual ao saldo final apresentado na contabilidade geral.