Quantos IRA Rollovers você pode fazer em um ano?

Um capotamento conta reforma individual é uma maneira de mover os fundos de outro tipo de plano de reforma, tal como um outro IRA tradicional ou um 401 (k), em um IRA tradicional existente. Não é a mesma coisa que uma transferência direta administrador para administrador e terá implicações fiscais se você completar mais de uma tal transferência em qualquer período de 12 meses.

Muitas pessoas rolar fundos de outro plano de aposentadoria em um IRA tradicional depois de mudar empregadores. Um capotamento permite-lhe manter o controle sobre as escolhas de investimento, que você pode perder se você deixar fundos plano de aposentadoria de um empregador anterior.

Com uma sobreposição de IRA, você recebe uma distribuição de outro plano de aposentadoria e, em seguida, depositá-lo em um IRA tradicional. Para um rollover de qualificação para ser livre de imposto, você deve depositar 100 por cento do dinheiro, incluindo qualquer dedução de imposto retido na fonte, no prazo de 60 dias. Caso contrário, você vai pagar imposto de renda sobre a distribuição, bem como uma penalidade de 10 por cento se ocorrer antes de chegar a 59 anos e meio de idade.

Por exemplo, se você retirar $ 15.000, você deve rolar os US $ 15.000, mesmo que o administrador do plano deduz o montante retido na fonte padrão de 20 por cento. Se você só rolar mais de US $ 12.000, você vai pagar imposto de renda se é que ainda é devido e uma penalidade de 10 por cento, se ela se aplica, no montante de retenção $ 3.000.

Não existe uma regra impedindo-o de completar mais de um rollover IRA por ano. No entanto, a partir de 2015, Receita Federal regras permitem apenas um capotamento tax-free no mesmo período de 12 meses, não importa quantas IRAs você possui. Se você completar mais de um dentro de qualquer período de 12 meses, o IRS diz que você deve informar o valor total como renda bruta em sua declaração anual de imposto e pagar imposto de renda sobre o dinheiro. Além disso, se você não completar a rolagem no prazo de 60 dias de receber o dinheiro e estão sob 59 anos e meio de idade, você pode também incorrer na pena de 10 por cento.

O IRS regra dos 12 meses não se aplica a transferências diretas administrador para administrador. Com uma transferência direta, o administrador do plano lida com a transação de acordo com suas instruções. Porque você não tem que relatar uma transferência direta em seu retorno de imposto de renda, nunca há quaisquer implicações fiscais. Por esta razão, Observação do mercado recomenda que você use o método de transferência direta se você precisar transferir dinheiro de mais de uma conta de aposentadoria dentro do mesmo período de 12 meses.