Como fazer uma conciliação bancária de uma empresa

(Imagem: Comstock Images / Comstock / Getty Images)

reconcilations banco são processos de controle básicos, mas essenciais que garantem a contabilidade precisa para transações financeiras. Nos negócios, reconciliações bancárias deve ser realizada regularmente para cada conta bancária para identificar erros e irregularidades com dinheiro.

Preparando uma reconciliação bancária para um negócio é um processo simples, o mesmo que o utilizado para reconciliações bancárias pessoais, mas com mais transações. A reconciliação envolve comparar transações no extrato bancário para registros mantidos pela empresa e pesquisar e resolver as diferenças.

Coisas que você precisa

extrato bancário
registros de negócios de transações bancárias
Lista de cheques pendentes, outros débitos, depósitos e outros créditos

Reconciliação bancária

Grave o nome da conta bancária, número de conta e data de reconciliação na parte superior de uma folha limpa de papel ou numa folha de cálculo ou forma reconciliação preparada.

Grave o saldo final pelo extrato bancário mais recente.

Adicione quaisquer depósitos em trânsito. Princípios de Accounting.com define depósitos em trânsito como depósitos e outros valores registrados nos registros da companhia que não estão reflectidos no extrato bancário.

cheques Subtrair e outros desembolsos registrados em registros da empresa que não são refletidas no extrato bancário. O número remanescente é o saldo bancário ajustado.

Liste o saldo bancário terminando per os registros de negócios na mesma folha de papel.

Adicionar interesse e outros itens creditados na conta bancária que não são refletidas nos registros da empresa.

Vídeo: Curso de EXCEL Controle de conta corrente bancária com planilha Movimentação bancária com saldo

Deduzir cheques devolvidos e outros desembolsos incluídos no extrato bancário, mas não reflectidos nos registos de negócio. O número restante é o saldo de caixa ajustada por registros da empresa.

Vídeo: CONCILIAÇÃO BANCÁRIA E CONTROLE | Dica #164

Comparar o saldo bancário ajustado eo saldo de caixa ajustada por registros da empresa. Os saldos devem concordar. Se não o fizerem, rever o extrato bancário para itens estranhos, tais como cheques de fora da seqüência, os depósitos perdidos ou depósitos que podem ter sido dirigidos para a sua conta em erro. Pesquisar os registros da empresa para as entradas de seleção duplicado ou depósitos, transações registradas nos registros de contas erradas ou erros em entradas de gravação.

Use erros identificados para atualizar a reconciliação e comparar saldos novamente.

Prepare entradas de débito e de revistas de crédito para ajustar os registros de negócios para itens refletido no extrato bancário que não estão incluídos nos registros da empresa, incluindo os juros recebidos, taxas bancárias ou cheques devolvidos.

Vídeo: Como fazer uma conciliação bancária no QuickBooks

Assinar e datar a reconciliação bancária para o negócio para indicar a sua responsabilidade para prepará-la.

Passe a reconciliação com seu supervisor para análise e aprovação.

dicas avisos

Crie um formulário padrão para completar reconciliações bancárias, que inclui os elementos mencionados acima. formulários normalizados tornar o processo de preparação mais fácil se transição responsabilidades de uma pessoa para outra, e também fazer o processo de revisão mais rápido.

Missão notas responsável que o elemento mais importante de uma estrutura de controle desembolso de caixa é a segregação de funções. separação efectiva implica ter alguém que não está envolvido no recebimento ou desembolso de caixa receber declarações diretamente do banco e reconciliar atividade bancária para os registros de negócios.

Compartilhar em redes sociais:

Similar