Você pode rolar um 403b?

A 403 (b) é uma conta de aposentadoria patrocinado pelo empregador que oferece aos empregados vários benefícios fiscais. Os primos menos conhecidos para planos 401 (k) corporativos, 403 (b) planos estão disponíveis apenas para certas organizações sem fins lucrativos

Geralmente, você não pode tirar dinheiro do seu (b) plano de 403 até que você quer deixar o seu trabalho ou atingir a idade de 59 1/2. Embora existam algumas exceções, como se você tornar-se deficientes ou ir na ativa como um reservista, a maioria dos funcionários não será capaz de tocar o seu 403 (b) até que mudar de emprego ou se aposentar. Nesse ponto, você geralmente tem a opção que quer deixar o dinheiro no plano de seu empregador ou rolá-la sobre para um novo plano.

Uma vez que um 403 (b) é uma conta de impostos diferidos, você pode rolar sobre o seu (b) plano de 403 para a maioria dos outros tipos de contas de impostos diferidos. Por exemplo, se você tem uma conta individual de aposentadoria, você pode rolar o seu plano de 403 (b) ao longo de em seu IRA. Se você iniciar um novo trabalho, você também pode rolar sobre o seu 403 (b) em seu novo empregador (b) plano de 403, se o empregador oferece um.

O Internal Revenue Service publica um gráfico capotamento que lista os seguintes tipos de contas como elegíveis para receber um (b) rollover 403:

• IRA tradicional
• SEP-IRA
• governamental 457 (b)
• plano qualificado, tais como 401 (k)
• 403 (b)

Você também pode rolar sobre o seu 403 (b) em um Roth IRA ou designados conta Roth dentro de um plano qualificado, mas você pode enfrentar consequências fiscais.

O principal benefício de rolar ao longo de um 403 (b) é que você não tem que ter uma distribuição a partir da conta. Desde 403 (b) planos são financiados com dinheiro antes de impostos, qualquer coisa que você tirar do seu 403 (b) é totalmente tributável. Rolando sobre sua conta, você manter o seu dinheiro em um invólucro com vantagem fiscal e não enfrentam consequências fiscais. Uma exceção a esta regra é se você rolar sobre o seu 403 (b) em uma conta Roth, seja em um IRA ou em um plano qualificado. Como as contas Roth são financiadas com dólares após impostos, qualquer rollover a uma conta Roth irá acionar o imposto de renda sobre o montante total capotamento.

A maneira mais fácil e segura para rolar sobre o seu (b) plano de 403 é fazer um rollover direta, em que suas transferências de dinheiro eletronicamente a partir do administrador de seu plano antigo para o administrador do seu novo plano. Se você escolher um rollover indireta, seu administrador plano envia-lhe um cheque diretamente, e você só tem 60 dias para obter o dinheiro em uma nova conta. Seu administrador será obrigado a reter 20 por cento do seu rollover, então se você quiser para financiar o valor total, você vai ter que vir para cima com que 20 por cento de outra fonte.

Se você não conseguir completar o seu capotamento no prazo de 60 dias, o IRS vai considerar o seu capotamento ser uma distribuição, e você deve o imposto sobre o montante total. Se você estiver sob 59 1/2 idade, você também pode dever um 10 por cento penalidade adiantada da retirada adicional.