Regras 403 Plano B
403 (b) plano refere-se a um tipo de plano de poupança reforma de impostos diferidos disponíveis a determinados funcionários de escolas públicas, os funcionários de 501 (c) (3) organizações isentas de impostos ou ministros. 403 (b) planos também podem ser referidos como planos de anuidade abrigada de impostos. 403 (b) planos são muito semelhantes ao plano do setor privado 401 (k).
De impostos diferidos
Empregado e empregador contribuições ao plano são impostos diferidos. Isto significa que nenhum imposto será devido sobre as contribuições do ano corrente. IVA não será devido até que um indivíduo tem uma distribuição do plano no futuro. Da mesma forma, nenhum imposto será devido sobre os ganhos até que um indivíduo faça uma retirada do plano.
limites de contribuição
O IRS limita contribuições funcionários podem fazer a 403 (b) planos. Os limites de contribuição são indexados pela inflação. Para 2010, os funcionários podem contribuir com até um máximo de $ 16.500. Um indivíduo com mais de 50 tem a capacidade de contribuir com um adicional de US $ 5.500 como uma contribuição “catch-up”. Os empregadores podem contribuir com um adicional de US $ 32.500 em correspondência ou outras contribuições para 2010. O total de contribuições não podem exceder o menor de $ 49.000 ou 100 por cento da remuneração do empregado.
Opções de investimento
403 (b) as contribuições podem ser investidos em rendas fixas, anuidades variáveis ou fundos mútuos. anuidades fixas são semelhantes aos certificados de depósito, mas não são FDIC-segurados. anuidades variáveis oferecem uma gama de opções de investimento, referidas como subcontas. O desempenho dos investimentos na subconta irá determinar o valor da anuidade. Os fundos mútuos reunir o dinheiro dos participantes de investir em uma carteira de ações, títulos, investimentos do mercado monetário de curto prazo ou uma combinação dos três. Um indivíduo que as acções próprias em fundo mútuo, que representam sua estaca nas participações da carteira.
retiradas
O IRS impostos retiradas de 403 (b) planeja a taxas de renda comuns. Além disso, se um indivíduo faz uma retirada antes de 59 1/2 anos de idade, ele terá que pagar a 10 por cento menos que uma exceção se aplica. Um indivíduo que se separa do serviço do seu empregador após a idade de 55 não terá que pagar a pena. Exceções também incluem certas dificuldades, morte, invalidez e taxas de IRS.
empréstimos
regras do IRS permitir empréstimos de 403 (b) accounts- no entanto, nem todos os 403 (b) planos de permitir empréstimos. Um indivíduo deve verificar com o seu empregador para determinar se ela pode tomar um empréstimo do plano. Se for permitido, os empréstimos geralmente não pode exceder R $ 50.000 ou 50 por cento do saldo da conta do indivíduo. Se um indivíduo tem menos de US $ 20.000 em sua conta, ele pode tomar um empréstimo de US $ 10.000, mesmo que seja maior do que 50 por cento do seu saldo da conta.
- Roth 401k vs. 401k normal
- Tipos de imposto diferido contas de aposentadoria
- Diferença entre 403b & 401k planos de aposentadoria
- Qual é a diferença entre os planos de compensação diferida não-qualificados e qualificados?
- O que é uma conta de poupança de impostos diferidos?
- Regras do IRS para terminar um Plano 403B
- Roth vs. 457
- Regras 403 (B) do derrubamento
- Regras 403b Roth
- 401 (k) Após os limites de contribuição Imposto
- São PSERS Deductible Contribuições imposto?
- O que significa "dinheiro não-qualificados"?
- A tributação de uma anuidade não-qualificados
- IRS Imposto de Tratamento de Pensões
- Uma pessoa pode ter um um Plano 457B 403B e?
- Plano de Participação nos Lucros vs. 401 (k)
- 403 (b) Regras plano de aposentadoria
- Planos de aposentadoria para organizações sem fins lucrativos
- Quanto você paga em impostos, se você sacar sua aposentadoria precoce?
- Definição de uma anuidade de aposentadoria
- Quais são as condições em que a retirada pode ser feita de uma conta de aposentadoria 457?